São considerados ativos com isenção fiscal para o investidor pessoa física:
Ao compararmos as aplicações realizadas por pessoas física no Brasil e no exterior, quanto tributação correto afirmar:
(I) No Brasil há possibilidade de aproveitamento de perdas de uma operação para compensar os ganhos auferidos em outra operação.
(II) Rendimentos advindos de aplicações em renda fixa no exterior só são tributados a alíquota de 15%, independentemente do prazo da operação.
(III) O IR sobre rendimentos externos em fundos de investimento segue o regime de caixa, não havendo antecipação de impostos.
(IV) Diferente das aplicações locais, nas aplicações no exterior há necessidade de pagar IR a cada liquidação, resgate ou repactuação.
É INCORRETO afirmar sobre o Stress test:
Seu cliente lhe consulta a respeito das rendas dos planos de previdência. Ele quer saber qual renda é melhor, se a financeira ou a atuarial? Você explica:
(I) Que na renda financeira ele é o titular dos recursos e resgata conforme sua necessidade.
(II) Que na renda atuarial ele vende seus recursos para uma seguradora, que se compromete a lhe pagar um determinado valor mensal nas condições contratadas.
(III) Que na renda financeira ele não sabe, de antemão, quanto será a taxa de juros para os próximos anos, o que comprometer seus recebimentos futuros.
(IV) Que na renda atuarial ele pode mudar os valores de resgate conforme sua necessidade.
É correto o que se afirma apenas em:
Carlos, participante de um PGBL, está prestes a se aposentar e lhe pergunta qual o tipo de renda atuarial que deve escolher para ter o maior valor mensal. Você indica:
Um investidor perdeu R$ 10.000,00 em fundos Multimercado longo prazo do Banco X e, posteriormente, auferiu ganhos de R$ 7.000,00 no fundo DI de longo prazo e ganhos de R$ 4.000,00 no fundo Multimercado de curto prazo, ambos do banco X. Hoje é o último dia útil do mês de novembro. Calcule o total de IR devido no come-cotas:
Camilo fez uma única aplicação num VGBL por R$ 1 Milhão, optando pelo regime definitivo (tabela progressiva). Hoje, após 5 anos, está resgatando o total dos recursos, no valor de R$ 1.215.000,00. O Imposto de Renda retido na fonte será de:
Analisando o desenho abaixo, é correto afirma que a carteira ótima para um investidor arrojado é aquela representada:
Ana teresa (47) e Carlos (52), casados, um filho, Thiago (7). Ana Teresa é dentista, possui consultório e Carlos vive de renda dos investimentos e alguns negócios. Ana Teresa recebe R$ 10.000,00 por mês do trabalho no consultório. Carlos recebe mensalmente R$ 5.000,00 por mês dos negócios que possui.
O custo de vida anual deles é de R$ 276.000,00.
Carlos possui investimentos financeiros no valor de R$ 1.100.000.00. Possui também alguns lotes de terras no interior de Goiás e mato Grosso, avaliados no valor de R$ 1.300.000,00. que estão à venda há mais de um ano e não apareceu nenhuma proposta até agora.
O apartamento que eles moram é próprio e está quitado. Considere que o investimento financeiro de Carlos rende mensalmente 0,5% líquido.
Com base no enunciado do quadro acima responda: Se as despesas mensais passarem a ser de R$ 25.000,00, qual o valor mínimo que Carlos pode aceitar na venda dos terrenos para poder ter investimentos suficientes para manter seu custo mensal e nunca acabar com o dinheiro (demais condições inalteradas)?
Rogério (29) é solteiro e possui renda anual superior a R$ 43.000,00. Possui atualmente um plano de previdência complementar PGBL. O plano foi realizado em março de 2006 (quando ele trabalhava em uma empresa de tecnologia) e ele optou pelo Regime Tributário Regressivo.
Porém, Rogério foi demitido da empresa, precisa de dinheiro e quer resgatar seu plano de previdência. Ele possui R$ 45.000,00 no plano, sendo que o montante total aplicado foi R$ 38.000,00 e a diferença provém da rentabilidade.
Com base nas informações no quadro acima, Rogério precisa pagar uma dívida de R$ 3.000,00 no cartão de crédito, contraída há 11 meses, à taxa de 13% ao mês.Se optar por resgatar o PGBL, quanto dinheiro sobra após quitar a dívida?
Demais condições inalteradas, um aumento substancial das importações em determinado período:
Assinale a alternativa correta quanto aos aspectos gerais da Indústria de Fundos de investimento:
Seu cliente era funcionário de uma grande empresa e contribuía regularmente para um PGBL. Agora ele é autônomo e gostaria de fazer a portabilidade do PGBL para o VGBL, sem pagamento de Imposto de Renda. Você explica para ele que: A portabilidade de um PGBL para um VGBL, sem recolhimento de IR:
Analisando racionalmente, a taxa de retorno total de qualquer investimento com risco é composta por:
A convexidade de um título de renda fixa analisada em conjunto com a duration desse título indica o efeito potencial em seu preço decorrente de variações na taxa de juros. Quanto maior a convexidade de um título
