Questões de Concurso – Aprova Concursos

218236)

Q206733 - CPA 20 - Diversas

Constitui objetivo do Código de Auto-regulação para as Ofertas de Títulos e Valores Mobiliários, exceto.

a) Estabelecer princípios a ser observados pelas instituições participantes no tocante a ofertas públicas de títulos e valores mobiliários .
b) Criar condições para o adequado funcionamento do mercado.
c) Estabelecer preços limites às comissões cobradas pelos distribuidores.
d) Estabelecer normas a serem observadas pelas instituições participantes no tocante a ofertas públicas de títulos e valores mobiliários.

218237)

Q206738 - CPA 20 - Diversas

Consideram-se operações financeiras, para efeito de informação, pelas instituições financeiras à administração tributária da União, exceto

a) aquisições e vendas de títulos de renda fixa ou variável.
b) conversão de moeda estrangeira em moeda nacional.
c) transferência de moeda e outros valores ao exterior.
d) aquisição de bens móveis.

218238)

Q206740 - CPA 20 - Diversas

A ocorrência de crimes definidos em lei como de ação pública, ou indícios de prática desses crimes

a) é de investigação e apuração exclusivas do Ministério Público.
b) deverá ser comunicado o Ministério Público, juntamente com os documentos necessários à apuração ou comprovação dos fatos.
c) deverá ser comunicado ao Ministério Público por qualquer funcionário da CVM ou do Bacen, desde que munido da competente autorização ou delegação, no prazo máximo de 30 dias, a contar do recebimento do processo, com manifestação dos respectivos serviços jurídicos.
d) deverá ser comunicado ao Ministério Público por qualquer funcionário da CVM ou Bacen, desde que munido da competente autorização ou delegação, no prazo de 7 dias, a contar do recebimento do processo, com manifestação dos respectivos serviços jurídicos.

218239)

Q206745 - CPA 20 - Diversas

O Banco Central do Brasil e a CVM ao fornecer informações e documentos sigilosos ao Poder Legislativo Federal, deverão

a) atender somente às solicitações aprovadas no plenário da câmara dos Deputados , do Senado Federal ou do plenário de suas respectivas CPI's.
b) atender incondicionalmente quaisquer solicitações feitas pelas Mesas Diretoras das casas.
c) atender solicitações de quaisquer parlamentares.
d) obter autorização juducial para atender às solicitações.

218240)

Q206752 - CPA 20 - Diversas

Cláusulas negativas são

a) manutenção de níveis pré-estabelecidos de liquidez e solvência.
b) proíbem o oferecimento de ativos como garantia a novos empréstimos.
c) são determinadas pela CVM para a emissão de debêntures.
d) são determinadas pelo underwriter para a emissão de ações.

218241)

Q206757 - CPA 20 - Diversas

Os ADR's são

a)
uma fonte de capital próprio constituída necessariamente de investidores estrangeiros.
b)
títulos representativo de ações de empresas brasileiras negociados na NYSE.
c)
bônus de subscrição de empresas brasileiras no exterior.
d)
opções de compra de ações de mercados estrangeiros.

218242)

Q206764 - CPA 20 - Diversas

Um analista de Mercado de Capitais

a) administra carteira de valores mobiliários para clientes.
b) orienta o cliente, sem poder de decisão no processo de compra e venda de valores mobiliários.
c) não é credenciado pela CVM. Trata-se de um agente dos integrantes do sistema de distribuição de valores mobiliários, agindo por conta e ordem desses. Deve estar registrado no RGA.
d) analisa opções de investimento no mercado, mas não está autorizado a indicar alternativas de investimento.

218243)

Q206769 - CPA 20 - Diversas

Um Fundo de Investimento em Títulos e Valores mobiliários pode manter seu patrimônio aplicado em, exceto

a) cotas de fundos de Investimento Financeiro.
b) títulos de empresas emitidos no exterior .
c) operações de empréstimo de ações.
d) operações com derivativos.

218244)

A Cervejaria Gelada S/A efetuou aplicações financeiras de renda fixa no valor de R$ 36.500,00. O resgate foi efetivado pelo valor bruto de R$ 39.000,00. A base de cálculo do imposto de renda na fonte, por ocasião do resgate, sabendo-se que não houve incidência de IOF na operação foi de:

a) R$ 39.000,00.
b) R$ 36.500,00.
c) R$ 2.500,00.
d) R$ 6.500,00.

218245)

Q206776 - CPA 20 - Diversas

Praia e Espuma Ltda. vendeu uma opção de compra coberta de ações da Cia. do Sol para a Cervejaria S/A nas seguintes condições:

Quantidade = 10.000
Prêmio por ação = R$ 3,00
Preço do exercício = R$ 140,00

Dentro do prazo de vencimento, a Cervejaria S/A exerce o direito de opções e vende no mesmo dia as ações no mercado à vista por R$ 145,00 cada uma. O ganho líquido obtido pela Cervejaria S/A foi de:

a)
R$ 20.000,00.
b)
R$ 50.000,00.
c)
R$ 30.000,00.
d)
R$ 40.000,00.

218246)

Q206783 - CPA 20 - Diversas

Princesa S/A adquiriu um CDB ( certificado de Depósito Bancário) por R$ 15.000,00, com resgate fixado pelo valor bruto de R$ 15.450,00. Houve incidência de IOF no valor de R$ 57,00. Na data do resgate, a instituição financeira reteve o respectivo imposto de renda na fonte na importância equivalente a:

a) R$ 58,95.
b) R$ 78,60.
c) R$ 67,50.
d) R$ 58,71.

218247)

Q206788 - CPA 20 - Diversas

Assinale a alternativa correta:

A base de cálculo do IRRF nos fundos de investimentos em ações é:

a) A diferença positiva entre o valor de resgate e o custo de aquisição da quota.
b) A soma dos rendimentos e ganhos de capital auferidos no resgate das quotas.
c) O valor do rendimento pago ou creditado ao quotista.
d) O valor do resgate efetuado.

218248)

Q206790 - CPA 20 - Diversas

Assinale a alternativa incorreta:

a) os rendimentos auferidos em operações de day trade, sujeitam-se à incidência de IR à alíquota de1%.
b) As perdas incorridas em operações de day trade em mercados de Renda Fixa ou de Renda Variável somente poderão ser compensados com o resultados obtidos em operações da mesma natureza.
c) O Imposto de Renda incidente nas operações de day trade poderá ser compensado com o Imposto de Renda incidente sobre ganhos líquidos apurados no próprio mês ou em meses subsequentes
d) No caso de operações intermediadas pela mesma instituição, não será admitida compensação de perdas incorridas em operações de day trade realizadas no mesmo dia.

218249)

Q206795 - CPA 20 - Diversas

Assinale a alternativa incorreta:

a) O administrador do fundo de investimento deverá, nas datas de ocorrência do fato gerador, reduzir a quantidade de quotas de cada contribuinte em valor correspondente ao imposto devido.
b) O valor do imposto de renda retido mencionado no item a) acima, será debitado diretamente à conta-corrente do fundo de investimento.
c) Os quotistas dos fundos de investimento cujos recursos sejam aplicados na aquisição de quotas de outros fundos de investimento serão tributados de acordo com as disposições previstas para os fundos de investimento em ações.
d) Os rendimentos auferidos pelas carteiras dos fundos de investimento cujos recursos sejam aplicados na aquisição de quotas de outros fundos de investimento são isentos do imposto de renda.

218250)

Q206803 - CPA 20 - Diversas

Novo Mercado foi criado por (pela)

a) Uma comissão técnica de consultores alemães
b) Comissão de Valores Mobiliários
c) Bolsa de Valores de São Paulo
d) Securities and Exchange Comission dos Estados Unidos

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